Kinh Nghiệm về Điều kiện có bán của một doanh nghiệp để rao bán trái phiếu ra công chúng là 2022
Lê Khánh Vy đang tìm kiếm từ khóa Điều kiện có bán của một doanh nghiệp để rao bán trái phiếu ra công chúng là được Update vào lúc : 2022-06-13 02:57:39 . Với phương châm chia sẻ Thủ Thuật Hướng dẫn trong nội dung bài viết một cách Chi Tiết 2022. Nếu sau khi tham khảo Post vẫn ko hiểu thì hoàn toàn có thể lại Comment ở cuối bài để Admin lý giải và hướng dẫn lại nha.
Từ khóa liên quan số lượng
Nội dung chính- Nội dung này được Ban sửa đổi và biên tập Thư Ký Luật tư vấn như sau:Hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng gồm?
Câu hỏi question date
Ngày hỏi:20/05/2022
Trái phiếu Phát hành trái phiếu ra công chúng
Tổng dư nợ trái phiếu đạt điều kiện thế nào thì hoàn toàn có thể rao bán ra công chúng? Hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng gồm? Doanh nghiệp của tôi đang muốn phát hành trái phiếu nhưng không biết tổng dư nơ ra làm sao mới đạt điều kiện rao bán trái phiếu ra công chúng? Hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng gồm những gì?
Nội dung này được Ban sửa đổi và biên tập Thư Ký Luật tư vấn như sau:
Căn cứ Điều 19 Nghị định 155/2022/NĐ-CP quy định về điều kiện rao bán trái phiếu ra công chúng như sau:
1. Các điều kiện quy định tại khoản 3 Điều 15 Luật Chứng khoán.
2. Tổ chức phát hành hoặc trái phiếu đăng ký rao bán phải được xếp hạng tín nhiệm bởi tổ chức xếp hạng tín nhiệm được Bộ Tài chính cấp Giấy ghi nhận đủ điều kiện marketing thương mại trong những trường hợp sau:
a) Tổng giá trị trái phiếu theo mệnh giá lôi kéo trong mỗi 12 tháng to hơn 500 tỷ đồng và to hơn 50% vốn chủ sở hữu địa thế căn cứ trên báo cáo tài chính kỳ sớm nhất trong những báo cáo sau: báo cáo tài chính năm sớm nhất được truy thuế kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên sớm nhất được soát xét (trường hợp tổ chức phát hành là đối tượng phải công bố báo cáo tài chính bán niên được soát xét) bởi tổ chức truy thuế kiểm toán được chấp thuận đồng ý; hoặc
b) Tổng dư nợ trái phiếu theo mệnh giá tính đến thời điểm đăng ký rao bán to hơn 100% vốn chủ sở hữu địa thế căn cứ trên báo cáo tài chính kỳ sớm nhất trong những báo cáo sau: báo cáo tài chính năm sớm nhất được truy thuế kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên sớm nhất được soát xét (trường hợp tổ chức phát hành là đối tượng phải công bố báo cáo tài chính bán niên được soát xét) bởi tổ chức truy thuế kiểm toán được chấp thuận đồng ý.
Theo đó, tại Khoản 3 Điều 15 Luật Chứng khoán 2022 quy định Điều kiện rao bán trái phiếu ra công chúng gồm có:a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký rao bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;b) Hoạt động marketing thương mại của năm liền trước năm đăng ký rao bán phải có lãi, đồng thời không còn lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký rao bán; không còn những số tiền nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt rao bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;d) Có cam kết thực hiện trách nhiệm và trách nhiệm của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo vệ quyền và quyền lợi hợp pháp của nhà đầu tư và những điều kiện khác;đ) Có công ty sàn đầu tư và chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty sàn đầu tư và chứng khoán;e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về những trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt rao bán;
i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên khối mạng lưới hệ thống thanh toán giao dịch thanh toán sàn đầu tư và chứng khoán sau khi kết thúc đợt rao bán.
Như vậy, theo quy định hiện hành thì để tổ chức hoàn toàn có thể phát hành trái phiếu ra công chúng thì tổng dư nợ phải đạt tính đến thời điểm đăng ký rao bán to hơn 100% vốn chủ sở hữu địa thế căn cứ trên báo cáo tài chính kỳ sớm nhất trong những báo cáo được quy định như trên.
Hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng gồm?
Theo đó, tại Điều 20 Nghị định 155/2022/NĐ-CP quy định về hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng như sau:
1. Giấy đăng ký rao bán theo Mẫu số 07 Phụ lục phát hành kèm theo Nghị định này.
2. Bản cáo bạch theo quy định tại Điều 19 Luật Chứng khoán.
3. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt rao bán trái phiếu ra công chúng, thông qua việc niêm yết trái phiếu trên khối mạng lưới hệ thống thanh toán giao dịch thanh toán sàn đầu tư và chứng khoán, trong đó:
a) Phương án phát hành phải nêu rõ: loại trái phiếu rao bán, số lượng trái phiếu từng loại rao bán, lãi suất vay trái phiếu hoặc nguyên tắc xác định lãi suất vay trái phiếu; kỳ hạn trái phiếu;
b) Trường hợp đợt rao bán nhằm mục đích mục tiêu lôi kéo phần vốn để thực hiện dự án công trình bất Động sản, phương án sử dụng vốn phải gồm có nội dung về phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến lôi kéo từ đợt rao bán để thực hiện dự án công trình bất Động sản.
4. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong 02 năm sớm nhất phải đáp ứng quy định tại Điều 20 Luật Chứng khoán, trong đó: trường hợp hồ sơ được nộp trong thời gian 60 ngày Tính từ lúc ngày kết thúc kỳ kế toán năm, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu hoàn toàn có thể là báo cáo tài chính chưa tồn tại truy thuế kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được truy thuế kiểm toán của 02 năm trước liền kề; trường hợp tổ chức phát hành hoàn thiện hồ sơ sau 90 ngày Tính từ lúc ngày kết thúc kỳ kế toán năm, tổ chức phát hành phải tương hỗ update báo cáo tài chính năm sớm nhất được truy thuế kiểm toán.
5. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng với công ty sàn đầu tư và chứng khoán, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty sàn đầu tư và chứng khoán.
6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) gồm có những nội dung tối thiểu theo Mẫu số 08 Phụ lục phát hành kèm theo Nghị định này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng Một trong những tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu này phải được gửi đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trước ngày cấp Giấy ghi nhận đăng ký rao bán.
7. Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành hoặc đối với trái phiếu đăng ký rao bán trong thời hạn 12 tháng tính đến ngày nộp hồ sơ đăng ký rao bán (nếu có).
8. Văn bản cam kết của Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty về việc triển khai niêm yết trái phiếu trên khối mạng lưới hệ thống thanh toán giao dịch thanh toán sàn đầu tư và chứng khoán sau khi kết thúc đợt rao bán.
9. Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ đăng ký rao bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc rao bán trái phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận đồng ý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phương án phát hành trái phiếu ra công chúng theo quy định của pháp luật về những tổ chức tín dụng.
10. Tài liệu quy định tại điểm c khoản 1, điểm d, g khoản 3 Điều 18 Luật Chứng khoán và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 Luật Chứng khoán.
Trân trọng!
Điều 23. Điều kiện phát hành thêm Cp để hoán đổi
Công ty Cp phát hành Cp để hoán đổi Cp, phần vốn góp trong công ty khác phải đáp ứng những điều kiện sau:
1. Trường hợp hoán đổi Cp cho một hoặc một số trong những cổ đông xác định của công ty đại chúng khác nhằm mục đích tăng tỷ lệ sở hữu của tổ chức phát hành tại công ty đại chúng khác:
a) Có phương án phát hành và hoán đổi được Đại hội đồng cổ đông thông qua;
b) Có chấp thuận đồng ý về nguyên tắc bằng văn bản của những đối tượng được hoán đổi;
c) Được Đại hội đồng cổ đông của công ty đại chúng có Cp được hoán đổi thông qua trong trường hợp tỷ lệ sở hữu của tổ chức phát hành tại công ty đại chúng có Cp được hoán đổi vượt mức phải chào mua công khai minh bạch theo Điều 32 Luật Chứng khoán;
d) Đảm bảo tuân thủ những quy định về tỷ lệ góp vốn, hình thức đầu tư trong trường hợp người sở hữu Cp trong công ty đại chúng có Cp được hoán đổi là nhà đầu tư nước ngoài.
2. Hoán đổi một phần hoặc toàn bộ Cp cho số cổ đông không xác định hoặc toàn bộ những cổ đông trong công ty đại chúng khác nhằm mục đích tăng tỷ lệ sở hữu của tổ chức phát hành tại công ty đại chúng:
a) Đáp ứng điều kiện quy định tại Điểm a và d Khoản 1 Điều này;
b) Đảm bảo tuân thủ những điều kiện và thực hiện đầy đủ những quy định liên quan đến trình tự, thủ tục chào mua công khai minh bạch.
3. Hoán đổi toàn bộ Cp đang lưu hành trong công ty đại chúng khác theo hợp đồng hợp nhất, sáp nhập giữa tổ chức phát hành và công ty đại chúng khác:
a) Có phương án hợp nhất, sáp nhập, phương án hoán đổi Cp và phương án hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại sau hợp nhất, sáp nhập được Đại hội đồng cổ đông những công ty tham gia hợp nhất, sáp nhập thông qua;
b) Có hợp đồng hợp nhất, sáp nhập được ký Một trong những bên tham gia hợp nhất, sáp nhập theo quy định của Luật doanh nghiệp;
c) Dự thảo Điều lệ công ty sau hợp nhất, sáp nhập được Hội đồng quản trị của những bên tham gia hợp nhất, sáp nhập thông qua;
d) Ý kiến chấp thuận đồng ý bằng văn bản của cơ quan quản lý đối đầu đối đầu về việc hợp nhất, sáp nhập hoặc cam kết tuân thủ những quy định của Luật đối đầu đối đầu của Hội đồng quản trị những bên tham gia hợp nhất, sáp nhập;
đ) Đảm bảo tuân thủ những quy định về tỷ lệ góp vốn, hình thức đầu tư trong trường hợp người sở hữu Cp trong công ty đại chúng có Cp được hoán đổi là nhà đầu tư nước ngoài.
4. Công ty đại chúng phát hành Cp mới để hoán đổi Cp, phần vốn góp của công ty chưa đại chúng:
a) Đáp ứng điều kiện quy định tại Điểm a Khoản 1 Điều này;
b) Đảm bảo tuân thủ những quy định về tỷ lệ góp vốn, hình thức đầu tư trong trường hợp người sở hữu Cp trong công ty chưa đại chúng có Cp, phần vốn góp được hoán đổi là nhà đầu tư nước ngoài.
