Thủ Thuật về 2 so sánh những hình thức thanh toán ủy nhiệm chi séc nhờ thu Chi Tiết
Khoa Năng Tùng đang tìm kiếm từ khóa 2 so sánh những hình thức thanh toán ủy nhiệm chi séc nhờ thu được Update vào lúc : 2022-04-01 18:10:12 . Với phương châm chia sẻ Bí quyết Hướng dẫn trong nội dung bài viết một cách Chi Tiết Mới Nhất. Nếu sau khi Read Post vẫn ko hiểu thì hoàn toàn có thể lại phản hồi ở cuối bài để Mình lý giải và hướng dẫn lại nha.
Tiền mặt đã xuất hiện từ lâu và là một phương tiện thanh toán không thể thiếu ở bất kể một quốc gia nào. Phương tiện thanh toán tiền mặt là không thể thiếu với những ưu điểm như thuận tiện cho những thanh toán giao dịch thanh toán hang ngày, đặc biệt với thanh toán giao dịch thanh toán nhỏ, phạm vi hẹp. Song ngày này, thanh toán bằng tiền mặt không hề là một phương tiện thanh toán tối ưu trong những thanh toán giao dịch thanh toán thương mại, dịch vụ nữa, bởi ngân sách lưu thông cao, gây trở ngại vất vả cho việc trấn áp hoạt động và sinh hoạt giải trí của những tác nhân trong nền kinh tế tài chính của NHNN ( biểu lộ rõ nhất là ở nạn tham nhũng và nạn rửa tiền); kém bảo vệ an toàn và đáng tin cậy trog việc giữ tiền, dễ mất cắp; khó thực hiện thanh toán giao dịch thanh toán với quy mô lớn, khoảng chừng cách xa; chịu tác động của sự việc dịch chuyển tỷ giá hối đoái Cùng với sự phát triển của khối mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước và những ứng dụng thành tựu công nghệ tiên tiến thông tin, tự động hóa , có rất nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tiện lợi, bảo vệ an toàn và đáng tin cậy đã, đang được sử dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới. Các bất lợi và rủi ro về những vấn đề liên quan tới những thanh toán giao dịch thanh toán dân sự, thương mại, gây ảnh hưởng xấu tới trật tư, bảo mật thông tin an ninh xã hội, là vấn đề xảy ra với bất kỳ quốc gia nào, song với những nước mà thanh toán bằng tiền mặt còn ở mức phổ biến trong xã hội, tình hình sẽ càng phức tạp và khó trấn áp hơn. Trong bài tập học kỳ của em, em xin trình bày một số trong những tìm hiểu, nhận thức của em về việc “So sánh những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán trên cơ sở pháp luật hiện hành”, góp thêm phần củng cố kiến thức và kỹ năng môn Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Bạn đang xem nội dung tài liệu Đề tài So sánh những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán trên cơ sở pháp luật hiện hành, để tải tài liệu về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
MỤC LỤC Trang Mục lục Phần mở đầu……………………………………………………………………………………………………………... 2 Phần nội dung I. Khái quát chung về những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán………………………………………………. 2 1. Các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua trung gian thanh toán…………………………………… 2 2. Khái niệm thanh toán qua trung gian thanh toán………………………………………………………………………. 3 3. Đặc điểm của thanh toán qua trung gian thanh toán…………………………………………………………………… 3 4. Các hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán…………………………………………………………………… 4 II. Một số so sánh những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán…………………………………………………... 4 1. So sánh thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi)……………………………………….. 4 1.1. Sự tương đồng giữa thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi)………………………… 4 1.2. Sự rất khác nhau giữa thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi)………………………….. 5 2. So sánh hình thức thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu)….. 8 2.1. Sự tương đồng giữa thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu)………………………………………………………………………………………………………………………… 8 2.2. Sự rất khác nhau giữa thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu).. 8 3. So sánh hình thức thanh toán bằng séc và hình thức thanh toán bằng thẻ……………………………………………... 10 3.1. Sự tương đồng giữa hình thức thanh toán bằng séc và hình thức thanh toán bằng thẻ………………………………. 10 3.2. Sự rất khác nhau giữa hình thức thanh toán bằng séc và hình thức thanh toán bằng thẻ……………………………...... 11 4. So sánh hình thức thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng thư tín dụng…………………… 13 4.1. Sự tương đồng giữa thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng thư tín dụng……………….. 13 4.2. Sự rất khác nhau giữa thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng thư tín dụng………………… 13 III. Thực trạng thực hiện và phương hướng phát triển những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán ở Việt Nam... 16 1. Một số thành tựu bước đầu……………………………………………………………………………………………... 16 2. Một số hạn chế…………………………………………………………………………………………………………. 17 3.Một số kiến nghị………………………………………………………………………………………………………… 17 Phần kết luận……………………………………………………………………………………………………………… 18 Tài liệu tham khảo………………………………………………………………………………………………………… 19 PHẦN MỞ ĐẦU Tiền mặt đã xuất hiện từ lâu và là một phương tiện thanh toán không thể thiếu ở bất kể một quốc gia nào. Phương tiện thanh toán tiền mặt là không thể thiếu với những ưu điểm như thuận tiện cho những thanh toán giao dịch thanh toán hang ngày, đặc biệt với thanh toán giao dịch thanh toán nhỏ, phạm vi hẹp. Song ngày này, thanh toán bằng tiền mặt không hề là một phương tiện thanh toán tối ưu trong những thanh toán giao dịch thanh toán thương mại, dịch vụ nữa, bởi ngân sách lưu thông cao, gây trở ngại vất vả cho việc trấn áp hoạt động và sinh hoạt giải trí của những tác nhân trong nền kinh tế tài chính của NHNN ( biểu lộ rõ nhất là ở nạn tham nhũng và nạn rửa tiền); kém bảo vệ an toàn và đáng tin cậy trog việc giữ tiền, dễ mất cắp; khó thực hiện thanh toán giao dịch thanh toán với quy mô lớn, khoảng chừng cách xa; chịu tác động của sự việc dịch chuyển tỷ giá hối đoái… Cùng với sự phát triển của khối mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước và những ứng dụng thành tựu công nghệ tiên tiến thông tin, tự động hóa…, có rất nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tiện lợi, bảo vệ an toàn và đáng tin cậy đã, đang được sử dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới. Các bất lợi và rủi ro về những vấn đề liên quan tới những thanh toán giao dịch thanh toán dân sự, thương mại, gây ảnh hưởng xấu tới trật tư, bảo mật thông tin an ninh xã hội, là vấn đề xảy ra với bất kỳ quốc gia nào, song với những nước mà thanh toán bằng tiền mặt còn ở mức phổ biến trong xã hội, tình hình sẽ càng phức tạp và khó trấn áp hơn. Trong bài tập học kỳ của em, em xin trình bày một số trong những tìm hiểu, nhận thức của em về việc “So sánh những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán trên cơ sở pháp luật hiện hành”, góp thêm phần củng cố kiến thức và kỹ năng môn Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam. PHẦN NỘI DUNG I. Khái quát chung về những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán. 1. Các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua trung gian thanh toán. - Luật những công cụ chuyển nhượng ủy quyền 2005. - Nghị định số 64/ 2001/NĐ – CP của Chính phủ ngày 20/9/2001 về hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. - Quyết định số 30/2006/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 11/7/2006 phát hành Quy chế đáp ứng và sử dụng séc. - Quyết định số 226/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 26/3/2002 phát hành Quy chế thanh toán qua trung gian thanh toán. - Quyết định số 1092/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 8/10/2002 về việc phát hành quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. - Quyết định số 20/2007/QĐ – NHNN ngày 15/5/2007 phát hành về Quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và đáp ứng dịch vụ tương hỗ hoạt động và sinh hoạt giải trí thẻ ngân hàng nhà nước. 2. Khái niệm thanh toán qua trung gian thanh toán. Quá trình phát sinh và phát triển của những quan hệ thanh toán tiền tệ phục vụ những thanh toán giao dịch thanh toán dân sự và thương mại dẫn đến quá trình phát sinh và phát triển những hình thức tiền tệ trong nền kinh tế tài chính. Các quan hệ thanh toán được thực hiện dưới hai hình thức là thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt và thanh toán qua những trung gian thanh toán. Thanh toán qua trung gian thanh toán là việc chi trả không tiến hành trược tiếp giữa người chi trả với người thụ hưởng mà thông qua ủy nhiệm cho những tổ chức trung gian thực hiện. Trong việc thanh toán qua trung gian thanh toán, tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của người chi trả thực hiện việc chi trả hộ hoặc theo yêu cầu của người thụ hưởng thu hộ số tiền mà người thụ hưởng được hưởng, việc chi trả hộ hoặc thu hộ tiền như vậy mang tính chất chất chất là một loại dịch vụ. Ở đây trong quan hệ thanh toán, phương tiện thanh toán là tiền mặt và những phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng nhằm mục đích thực hiện thanh toán. Giao dịch thanh toán được hiểu đó là việc thực hiện trách nhiệm và trách nhiệm trả tiền hoặc chuyển tiền giữa tổ chức, thành viên. Theo quy định tại Quy chế hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán (Ban hành kèm theo Quyết định số 226 ngày 26 tháng 3 năm 2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán là: - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; - Các ngân hàng nhà nước thành lập và hoạt động và sinh hoạt giải trí theo Luật những tổ chức tín dụng, gồm có: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân số 1 tư, Ngân hàng chủ trương, Ngân hàng hợp tác và nhiều chủng quy mô Ngân hàng khác; - Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương; - Các tổ chức tín dụng không phải là Ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước được cho phép làm dịch vụ thanh toán. - Các tổ chức khác không phải là tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước được cho phép làm dịch vụ thanh toán. 3. Đặc điểm của thanh toán qua trung gian thanh toán. Một là, trong nền kinh tế tài chính thị trường, thanh toán qua trung gian thanh toán đa phần là thanh toán không dùng tiền mặt. Hai là, thanh toán qua trung gian thanh toán liên quan tới việc phải đồng ý những rủi ro trong quá trình thanh toán như chứng từ dùng để thanh toán không hợp lệ, hoặc do bên thanh toán không hoàn toàn có thể không thực hiện trách nhiệm và trách nhiệm. Hiện tượng mất kĩ năng thanh toán và rủi ro trong thanh toán không riêng gì có xảy ra ở những bên thanh toán mà xảy ra ở những tổ chức đóng vai trò trung gian thanh toán. Ba là, thanh toán qua trung gian thanh toán là một hiệu suất cao hoạt động và sinh hoạt giải trí được quy định trong giấy phép thành lập và giấy phép hoạt động và sinh hoạt giải trí. Các trung gian thanh toán là chủ thể tham gia thường xuyên trong những quan hệ thanh toán qua trung gian thanh toán. Bốn là, để thực hiện thanh toán qua trung gian thanh toán thì ít nhất một bên thanh toán phải có tài năng khoản tại trung gian thanh toán. Năm là, những hình thức thực hiện thanh toán được pháp luật quy định rõ ràng. 4. Các hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán. Theo Quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán (Ban hành theo quyết định số 1092/2002/QĐ – NHNN ngày 8/10/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước), tại Điều 4, quy định rằng tùy theo quan hệ thanh toán giao dịch thanh toán mua và bán, đáp ứng dịch vụ với nhau mà người tiêu dùng hoàn toàn có thể lựa chọn một trong những hình thức thanh toán sau đây: - Thanh toán bằng séc; - Thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi); - Thanh toán bằng nhờ thu hoặc ủy nhiệm thu; - Thanh toán bằng thẻ ngân hàng nhà nước; - Thanh toán bằng thư tín dụng; - Các hình thức thanh toán trong nước khác theo quy định của pháp luật. II. Một số so sánh những hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán. So sánh thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi). 1.1. Sự tương đồng giữa thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi). Việc thanh toán bằng séc và thanh toán bằng ủy nhiệm chi có nhiều điểm tương đồng với nhau. Cụ thể: - Thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) cùng là hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, sử dụng những phương tiện thanh toán (là séc và lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi)), cũng vì vậy mà ít nhất một bên thanh toán phải mở và sử dụng tài khoản tại tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. - Thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) đều là việc thanh toán bằng phương pháp người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu, yêu cầu tổ chức cung dịch vụ thanh toán trích một khoản tiền nhất định từ tài khoản của tớ để trả cho những người dân thụ hưởng. - Thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) đều hoàn toàn có thể được thể hiện dưới dạng chứng từ giấy hoặc tài liệu điện tử. - Người thụ hưởng hoàn toàn có thể nhận thanh toán bằng tiền mặt hoặc bằng chuyển khoản qua ngân hàng nhà nước. 1.2. Sự rất khác nhau giữa thanh toán bằng séc và thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi). Tuy có nhiều điểm tương đồng, nhưng giữa hai hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán này còn có những điểm rất khác nhau, hoàn toàn có thể phân biệt chúng với nhau. Có thể xem xét sự rất khác nhau đó ở một số trong những tiêu chí sau: STT Hình thức Tiêu chí Thanh toán bằng séc Thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) 1 Khái niệm Thanh toán bằng séc là hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, sử dụng phương tiện thanh toán là séc. Thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) là hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, sử dụng phương tiện thanh toán là lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi). 2 Luật điều chỉnh - Luật những công cụ chuyển nhượng ủy quyền 2005. - Quyết định số 226/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 26/3/2002 phát hành Quy chế thanh toán qua trung gian thanh toán. - Quyết định số 30/2006/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 11/7/2006 phát hành Quy chế đáp ứng và sử dụng séc. - Luật những công cụ chuyển nhượng ủy quyền 2005. - Quyết định số 226/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 26/3/2002 phát hành Quy chế thanh toán qua trung gian thanh toán. - Quyết định số 1092/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 8/10/2002 về việc phát hành quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. 3 Phương tiện thanh toán Séc – là sách vở có mức giá do người ký phát lập, ra lệnh cho những người dân bị ký phát là ngân hàng nhà nước hoặc tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán được phép của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trích một số trong những tiền nhất định từ tài khoản của tớ để thanh toán cho những người dân thụ hưởng (Khoản 4 Điều 3 Luật những công cụ chuyển nhượng ủy quyền 2005). Lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) – là lệnh thanh toán theo mẫu do tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán quy định, mà người trả tiền lập, gửi cho tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mình mở tài khoản yêu cầu tổ chức đó trích một số trong những tiền nhất định trên tài khoản của tớ để trả cho những người dân thụ hưởng. (khoản 3 Điều 9 Quy chế hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán (phát hành theo Quyết định số 226/2002/QĐ – NHNN)). 4 Chủ thể tham gia quan hệ thanh toán - Người ký phát là người lập và ký phát hành séc. - Người bị ký phát là người dân có trách nhiệm thanh toán số tiền ghi trên séc theo lệnh của người ký phát. - Người thụ hưởng là người sở hữu séc. - Người có liên quan là người tham gia vào quan hệ thanh toán séc bằng phương pháp ký tên trên séc với tư cách là người ký phát, người chuyển nhượng ủy quyền, người bảo chi hoặc người bảo lãnh… - Người thu hộ là ngân hàng nhà nước hay tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán khác được phép của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam làm dịch vụ thu hộ séc. - Trung tâm thanh toán bù trừ séc là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoặc tổ chức khác được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp phép để tổ chức, chủ trì việc trao đổi, thanh toán bù trừ séc , quyết toán những trách nhiệm và trách nhiệm tài chính phát sinh từ việc thanh toán bù trừ séc cho những thành viên. - Bên trả tiền: người tiêu dùng sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ, người chuyển tiền. - Ngân hàng, kho bạc nhà nước phục vụ bên chuyển tiền. - Ngân hàng, kho bạc nhà nước phục vụ bên thụ hưởng. 5 Thời hạn thanh toán - Trong vòng 30 ngày Tính từ lúc ngày ký phát (không tính thời gian ra mắt sự kiện bất khả kháng hoặc trở ngại khách quan) - Trường hợp nếu quá thời hạn trên nhưng chưa quá 06 tháng Tính từ lúc ngày ký phát thì phải có điều kiện: người bị ký phát không sở hữu và nhận dược thông báo đình chỉ thanh toán với tờ séc và người ký phát còn đủ số tiền trên tài khoản. Do những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người tiêu dùng dịch vụ thanh toán phù phù phù hợp với quy định của pháp luật. 6 Nhận thanh toán Việc người thụ hưởng nhận thanh toán bằng tiền hay chuyển khoản qua ngân hàng nhà nước do người ký phát quyết định (bằng phương pháp có ghi hoặc không ghi cụm từ “trả vào tài khoản”). Việc người thụ hưởng nhận thanh toán qua chuyển khoản qua ngân hàng nhà nước chỉ xảy ra trong trường hợp người thụ hưởng không còn tài năng khoản hoặc tài khoản không thích hợp. 7 Thủ tục thanh toán Điều 17, Điều 18 Quy chế đáp ứng và sử dụng séc, phát hành theo Quyết định số 30/2006/QĐ – NHNN. Khoản 2 Điều 4 Quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/NĐ – NHNN). 2. So sánh hình thức thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu). 2.1. Sự tương đồng giữa thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu). Giữa thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu) có một số trong những điểm giống nhau như sau: - Đây là hai hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, sử dụng phương tiện thanh toán là chứng từ thanh toán: lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và lệnh thu (hoặc ủy nhiệm thu) là hai loại chứng từ thanh toán quan trọng nhất. - Đây đều là hình thức thanh toán mà chủ tài khoản lập lệnh, ủy nhiệm thanh toán đối với những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán để thực hiện việc thanh toán. - Các lệnh do chủ tài khoản lập phải lập trên bộ sưu tập in sẵn do tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán đáp ứng. - Các lệnh được lập áp dụng trong thanh toán tiền sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ hoặc chuyển tiền của người tiêu dùng dịch vụ thanh toán trong cùng một tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán hoặc Một trong những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. - Điều kiện, thủ tục, thời hạn thực hiện lệnh do những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người tiêu dùng dịch vụ thanh toán phù phù phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước. - Thời gian thanh toán của những tổ chức trung gian thanh toán không thật một ngày thao tác Tính từ lúc thời điểm nhận được lệnh. 2.2. Sự rất khác nhau giữa hình thức thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) và thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu). STT Hình thức Tiêu chí Thanh toán bằng lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) Thanh toán bằng nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu) 1 Căn cứ pháp lý - Điều 13 Quy chế hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 226/2002/ NĐ - NHNN). - Điều 4 Quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/NĐ – NHNN). - Điều 14 Quy chế hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 226/2002/ NĐ - NHNN). - Điều 5 Quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/NĐ – NHNN). 2 Khái niệm Là hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, sử dụng phương tiện thanh toán là lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi). Là hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, sử dụng phương tiện thanh toán là lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi). 3 Phương tiện thanh toán Lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi) – là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán quy định, gửi cho tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán nơi mình mở tài khoản yêu cầu tổ chức đó trích một số trong những tiền nhất định trên tài khoản của tớ để trả cho những người dân thụ hưởng. (Khoản 3 Điều 9 Quy chế hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 226/2002/ NĐ - NHNN)). Nhờ thu (hoặc ủy nhiệm thu) – là phương tiện thanh toán mà người thụ hưởng lập lệnh thanh toán theo mẫu do tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán quy định, gửi cho tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán ủy thác thu hộ mình một số trong những tiền nhất định (Khoản 4 Điều 9 Quy chế hoạt động và sinh hoạt giải trí thanh toán qua những tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 226/2002/ NĐ - NHNN)). 4 Phạm vi Áp dụng thanh toán Một trong những người dân tiêu dùng dịch vụ thanh toán trong cùng một tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán hoặc Một trong những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. Áp dụng thanh toán Một trong những người dân tiêu dùng dịch vụ thanh toán trong cùng một tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán hoặc Một trong những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán trên cơ sở có thỏa thuận hoặc hợp đồng về những điều kiện thu hộ giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng. 5 Chủ thể tham gia quan hệ - Bên trả tiền: Người mua sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ, người chuyển tiền. - Ngân hàng, kho bạc nhà nước phục vụ bên chuyển tiền. - Ngân hàng, kho bạc nhà nước phục vụ bên thụ hưởng. - Bên thụ hưởng là bên bán hàng, đáp ứng dịch vụ. - Ngân thu phục vụ bên thụ hưởng. - Bên trả tiền. - Ngân hang phục vụ bên trả tiền. 6 Nội dung lệnh Trong nội dung lệnh, nên phải có chữ ký của chủ tài khoản hoặc người được chủ tài khoản ủy quyền. Trong nội dung lệnh, có những yếu tố: - Số hợp đồng (hoặc đơn đặt hàng, thỏa thuận) làm địa thế căn cứ để nhờ thu; số lượng chứng từ kèm theo. - Ngày tháng năm tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán phục vụ bên trả tiền thanh toán. - Ngày tháng năm tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán phục vụ bên nhờ thu nhận được thanh toán. 7 Nơi nhận lệnh Người trả tiền lập lệnh chi (ủy nhiệm chi) gửi đến ngân thu phục vụ mình để thực hiện lệnh. Người thụ hưởng lập ủy nhiệm thu kèm theo hóa đơn chứng từ Giao hàng, đáp ứng dịch vụ nộp vào ngân thu phục vụ mình hoặc ngân thu phục vụ người trả tiền. 8 Thủ tục thanh toán Khoản 2 Điều 4 Quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/NĐ – NHNN). Khoản 2 Điều 5 Quy định thủ tục thanh toán qua những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán. (Ban hành theo Quyết định số 1092/2002/NĐ – NHNN). 3. So sánh hình thức thanh toán bằng séc và hình thức thanh toán bằng thẻ. 3.1. Sự tương đồng giữa hình thức thanh toán bằng séc và hình thức thanh toán bằng thẻ. Giữa hình thức thanh toán bằng séc và hình thức thanh toán bằng thẻ có một số trong những nét tương đồng: - Là 2 hình thức thanh toán qua trung gian thanh toán, có sử dụng những phương tiện thanh toán (séc và thẻ). - Việc thanh toán bằng séc và thanh toán bằng thẻ là hai hình thức điển hình cho việc thanh toán không dùng tiền mặt. - Các phương tiện thanh toán đều do những tổ chức đáp ứng dịch vụ thanh toán phát hành cho chủ tài khoản theo mẫu in sẵn của tổ chức đó. - Việc thanh toán hoàn toàn có thể bằng nhận tiền mặt hoặc chuyển khoản qua ngân hàng nhà nước. 3.2. Sự rất khác nhau giữa hình thức thanh toán bằng séc và thanh toán bằng thẻ. Giữa hai hình thức thanh toán bằng séc và thanh toán bằng thẻ có nhiều điểm rất khác nhau. STT Hình thức Tiêu chí Thanh toán bằng séc Thanh toán bằng thẻ 1 Luật điều chỉnh - Luật những công cụ chuyển nhượng ủy quyền 2005. - Quyết định số 226/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 26/3/2002 phát hành Quy chế thanh toán qua trung gian thanh toán. - Quyết định số 1092/2002/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 8/10/20
[embed]https://www.youtube.com/watch?v=iAJGKsuKggE[/embed]