Thủ Thuật về Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định KHDN ở những NHTM Việt Nam Chi Tiết
Cao Thị Xuân Dung đang tìm kiếm từ khóa Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định KHDN ở những NHTM Việt Nam được Update vào lúc : 2022-07-19 13:34:03 . Với phương châm chia sẻ Thủ Thuật Hướng dẫn trong nội dung bài viết một cách Chi Tiết Mới Nhất. Nếu sau khi đọc nội dung bài viết vẫn ko hiểu thì hoàn toàn có thể lại Comments ở cuối bài để Mình lý giải và hướng dẫn lại nha.Tóm tắt nội dung tài liệu
1 Chuyên đề tốt nghiệp Luận văn Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn người tiêu dùng doanh nghiệp tại MaritimeBank TX Thanh Xuân Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 2 Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................... 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ........................................................... 6 1 .1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ...................................... 6 1.1.1. Khái niệm ..................................................................................... 7 1.1.2. Chức năng của ngân hàng nhà nước thương mại ....................................... 7 1.1.2.1. Trung gian tài chính................................................................. 7 1.1.2.2. Tạo phương tiện thanh toán ..................................................... 7 1.1.2.3. Trung gian thanh toán .............................................................. 8 1.1.3. Các dịch vụ ngân hàng nhà nước thương mại ................................ ............ 8 1.1.3.1. Mua bán ngoại tệ ..................................................................... 8 1.1.3.2. Nhận tiền gửi ........................................................................... 8 1.1.3.3. Cho vay ................................................................................... 9 1.1.3.4. Bảo quản vật có mức giá ................................................................. 9 1.1.3.5. Cung cấp những tài khoản thanh toán giao dịch thanh toán và thực hiện thanh toán ....... 9 1.1.3.6. Quản lý ngân quỹ..................................................................... 9 1.1.3.7. Tài trợ những hoạt động và sinh hoạt giải trí sinh hoạt của Chính phủ...................................... 10 1.1.3.8. Bảo lãnh ................................................................................ 10 1.1.3.9. Cho thuê tài chính .................................................................. 10 1.1.4. Các quy mô ngân hàng nhà nước thương mại ....................................... 10 1 .2.CHO VAY DOANH NGHIỆP ..................................................................... 11 1.2.1. Khái niệm: ................................ .................................................. 11 1.2.2. Phân loại và đặc điểm của cho vay vốn doanh nghiệp .................... 12 1.2.2.1. Phân loại ................................................................................ 12 1.2.2.2. Đặc điểm của cho vay vốn doanh nghiệp ...................................... 13 Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 3 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3. THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP ............................................ 18 1.3.1. Khái niệm thẩm định tín dụng .................................................. 18 1.3.1.1. Các khái niệm: ....................................................................... 18 1.3.1.2.Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng .......................... 18 1.3.2. Nội dung thẩm định tín dụng ................................ .................... 19 1.3.2.1. Thẩm định tư cách của người tiêu dùng vay vốn........................... 19 1.3.2.2. Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp .......................... 20 1.3.2.3. Thẩm định phương án sản xuất marketing thương mại( PASXKD), dự án công trình bất Động sản đầu tư (DAĐT) ...................................................................... 26 1 .4. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ................................................ 35 1.4.1. Khái niệm ................................................................................... 35 1.4.2. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng .................... 35 1 .5. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ................................ ....................................................................... 37 1.5.1. Y ếu tố thuộc về Ngân hàng ........................................................ 37 1.5.2. Các yếu tố khách quan............................................................... 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN ........................................................ 40 2 .1. GIỚI THIỆU VỀ MARITIME BANK ................................ ..................... 40 2.1.1. Sự ra đời và phát triển ............................................................... 40 2.1.1.1. Tên doanh nghiệp .................................................................. 40 2.1.1.2. Tên Giao dịch ................................ ........................................ 40 2.1.1.3. Địa chỉ liên hệ................................ ........................................ 40 2.1.1.4. Quá trình hình thành và phát triển................................ .......... 40 2.1.2. Cơ cấu tổ chức............................................................................ 41 2.1.3. K ết quả hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại .................................................. 41 2 .2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN ................... 43 2.2.1. Quy trình thẩm định .................................................................. 43 2.2.2. Ví dụ minh hoạ ................................................................ .......... 48 2 .3. KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯ ỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ................................................................ ......... 66 Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 4 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM Đ ỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN ................................................ 67 3 .1. ĐỊNH HƯ ỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG ................................ ..................... 67 3 .2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯ ỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK. ................................ ....................................................................... 67 3.2.1. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định ....................... 67 3.2.2. Hoàn thiện quy trình thẩm định trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn người tiêu dùng doanh nghiệp. ................................................................... 68 3.2.3. Giải pháp về nội dung thẩm định cho vay vốn doanh nghiệp........ 68 3.2.3.1. Giải pháp về thẩm định tư cách người tiêu dùng ........................... 68 3.2.3.2. Giải pháp về thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp ..... 69 3.2.3.3. Giải pháp về thẩm định PASXKD, DADT của doanh nghiệp 71 3.2.3.4. Giải pháp về thẩm định tài sản bảo vệ tiền vay ................... 72 3.2.3.5. Các giải pháp khác ................................................................. 72 3 .3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN .................................................. 73 3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ, Bộ tài chính và những đơn vị liên quan . 74 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ................................ .......... 75 3.3.3. Kiến nghị với NHTMCP Hàng Hải ........................................... 76 3.3.4. Kiến nghị đối với những doanh nghiệp ................................ .......... 77 KẾT LUẬN ................................................................................................. 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................... 81 LỜI MỞ ĐẦU Đât nước ta đang trong quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, có rất nhiều dự án công trình bất Động sản đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế tài chính, mọi ngành nghề và mọi nghành. Để thực hiện được những dự án công trình bất Động sản này thì việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư là vấn đề trọng điểm. Thông thường những phương án, dự án công trình bất Động sản cần lượng vốn đầu tư nhiều hơn nữa rất nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có. Do đó chủ đầu tư Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 5 Chuyên đề tốt nghiệp phải tìm kiếm nguồn tài chính tương hỗ từ bên phía ngoài. Có rất nhiều phương pháp để huy động vốn đầu tư, tuy nhiên nguồn vốn vay từ những ngâ n hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn và quan trọng Mặt khác, hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn của ngân hà ng thương mại luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Để đảm bảo ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể thu hồi được cả gốc và lãi vay thì công tác thao tác thẩm định cho vay vốn nên phải được chú trọng đặc biệt. Công tác thẩm định có tính quyết định tới chất lượng cho vay vốn của ngân hàng nhà nước, tới tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng nhà nước, tới kĩ năng hoạt động và sinh hoạt giải trí của ngâ n hà ng Trong thời gian thực tập tại MaritimeBank TX Thanh Xuân em thấy nhu cầu tín dụng của người tiêu dùng doanh nghiệp rất nhiều và vấn đề thẩm định c ho vay được đặc biệt quan tâm. V ì vậy em đ ã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn người tiêu dùng doanh nghiệp tại MaritimeBank TX Thanh Xuân” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin bày tỏ lòng biết ơ n sâu sắc tới cô giáo – TS. Cao Ý Nhi đã tận tình chỉ bảo; em c ũng xin chân thành cảm ơn những anh chị tại MaritimeBank TX Thanh Xuân đã tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành xong chương trình thực tập, giúp em nâng cao kiến thức và kỹ năng trong quá trình học tập và nghiên c ứu. Vì thời gian và kinh nghiệm tay nghề hạn chế nên chuyên đề của em không thể tránh khỏi những hạn chế và sai sót, em rất mong nhận được sự góp ý và chỉ bảo tận tình của những thầy cô, toàn thể những bạn giúp em có kiến thức và kỹ năng lý luận và thực tế để hoàn thiện chuyên đề tốt hơn. Kết cấu của Chuyên đề thực tập gồm: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn doanh nghiệp tại ngân hàng nhà nước thương mại Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 6 Chuyên đề tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng công tác thao tác thẩm định tín dụng trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn doanh nghiệp tại MaritimeBank TX Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nhằm mục đích nâng cao chất lượng công tác thao tác thẩm định tín dụng đối với người tiêu dùng doanh nghiệp tại MaritimeBank TX Thanh Xuân CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 .1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 7 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng là những tổ chức tài chính đáp ứng một khuôn khổ những dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều hiệu suất cao tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế tài chính. Theo Luật Các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa VIệt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hà ng là hoạt động và sinh hoạt giải trí marketing thương mại tiền tệ và d ịch vụ ngân hàng nhà nước với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và đáp ứng những dịch vụ thanh toán”. 1.1.2. Chức năng của ngân hàng nhà nước thương mại 1.1.2.1. Trung gian tài chính Ngân hàng thương mại là tổ chức trung gian tài chính với hoạt động và sinh hoạt giải trí đa phần là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế tài chính : (1) những thành viên và tổ chức tạm thời thâm hụt tiêu pha tiêu pha, tức là tiêu pha cho tiê u dùng và đầu tư vượt quá mức thu nhập và vì thế họ là những người dân cần tương hỗ update vốn; (2) những thành viên và tổ chức thặng dư trong tiêu pha, tức là thu nhập hiện tại của tớ to hơn những khoản chi tiê u cho hàng hoá, dịch vụ và do vậy họ có tiền để tiết kiệm. Điều tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) nếu cả hai cùng có lợi. Trung gian tài chính làm tăng thu nhập cho những người dân tiết kiệm, từ đó khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho những người dân đầu tư ( tăng thu nhập cho những người dân đầu tư) từ đó mà khuyến khích đầu tư. Trung gian tài chính đã khắc phục được những hạn chế của tín dụng trực tiếp, làm cho ngâ n hà ng phát triển và thịnh vượng. 1.1.2.2. Tạo phương tiện thanh toán Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 8 Chuyên đề tốt nghiệp Trong điều kiện phát triển thanh toán qua ngân hàng nhà nước, những khách hà ng nhận thấy nếu họ đã có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ hoàn toàn có thể chi trả để đã có được hàng hoá và những dịch vụ theo yêu cầu. Khi ngâ n hàng cho vay vốn, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hà ng tăng lên, khách hà ng hoàn toàn có thể dung để shopping hoá và dịch vụ. Do đó, bằng vệc cho vay vốn( hay tạo tín dụng) những ngân hàng nhà nước đã tạo ra phương tiện thanh toán. Toàn bộ khối mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước cũng tạo phương tiện thanh toán khi những khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng nhà nước này đến ngân hàng nhà nước khác trên cơ sở cho vay vốn. 1.1.2.3. Trung gian thanh toán Ngân hàng thương mại trở thành trung gian thanh toán lớn số 1 hiện nay ở hầu hết những quốc gia. Thay mặt người tiêu dùng, ngâ n hà ng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ. Để việc thanh toán nhanh gọn, thuận tiện và tiết kiệm ngân sách, ngân hàng nhà nước đưa ra nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, nhiều chủng loại thẻ…đáp ứng mạng lưới thanh toán điện tử, link những quỹ và đáp ứng tiền giấy khi người tiêu dùng cần. Các ngân hà ng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua ngân hà ng Trung ương hoặc thông qua những trung tâm thanh toán. 1.1.3. Các dịch vụ ngân hàng nhà nước thương mại 1.1.3.1. Mua bán ngoại tệ Một trong những dịch vụ ngân hà ng đầu tiên được thực hiện là trao đổi ( mua và bán) ngoại tệ - ngân hàng nhà nước đ ứng ra mua và bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ 1.1.3.2. Nhận tiền gửi Cho vay được xem là hoạt động và sinh hoạt giải trí sinh lời cao, do đó những ngâ n hà ng đã tìm mọi phương pháp để lôi kéo được tiền. Một trong những nguồn quan trọng là những Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 9 Chuyên đề tốt nghiệp khoản tiền gửi( thanh toán và tiết kiệm của người tiêu dùng. Ngâ n hà ng mở dịch vụ nhận tiền gửi để dữ gìn và bảo vệ hộ người dân có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn 1.1.3.3. Cho vay Ngân hàng thương mại được cho những tổ chức, thành viên vay vốn d ưới những hình thức sau: Cho vay thời gian ngắn nhằm mục đích đáp ứng nhu yếu vốn cho sản xuất, marketing thương mại, dịch vụ và đời sống Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện những dự án công trình bất Động sản đầu tư phát triển sản xuất, marketing thương mại, dịch vụ và đời sống 1.1.3.4. Bảo quản vật có mức giá Các ngâ n hàng thực hiện việc lưu giữ vàng và những vật có mức giá khác cho khách hà ng trong kho dữ gìn và bảo vệ. Ngâ n hà ng giữ vàng cho người tiêu dùng và giao cho tờ biên nhận( giấy ghi nhận do ngâ n hà ng phát hành. Giấy ghi nhận được sử dụng như tiền – d ung để thanh toán những số tiền nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngâ n hà ng phát hành 1.1.3.5. Cung cấp những tài khoản thanh toán giao dịch thanh toán và thực hiện thanh toán Thanh toán qua ngâ n hà ng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần đến ngân hàng nhà nước để lấy tiền mà chỉ việc viết giấy chi trả cho khách( séc), người tiêu dùng mang séc đến ngân hà ng để nhận được tiền. Tiện ích của thanh toán khô ng dùng tiền mặt là bảo vệ an toàn và đáng tin cậy, nhanh chóng, đúng chuẩn, tiết kiệm ngân sách đã góp thêm phần rút ngắn thời gian marketing thương mại và nâng cao thu nhập 1.1.3.6. Quản lý ngân quỹ Các ngâ n hà ng mở tài khoản và giữ tiền của phần lớn những doanh nghiệp và nhiều thành viên. Nhờ đó, ngân hàng nhà nước có mối liê n hệ ngặt nghèo với nhiều khách hàng. Nhiều ngân hà ng đã đáp ứng cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong đó ngân hà ng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 10 Chuyên đề tốt nghiệp doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào những chứng khoán sinh lợi và tín dụng thời gian ngắn cho tới lúc người tiêu dùng cần tiền mặt để thanh toán 1.1.3.7. Tài trợ những hoạt động và sinh hoạt giải trí sinh hoạt của Chính phủ Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động và sinh hoạt giải trí và trấn áp những ngân hàng. Các ngâ n hàng được cấp phép thành lập với điều kiện là họ phải cam kết thực hiện với mức độ nào đó những chủ trương của Chính phủ và tài trợ cho Chính phủ. Các ngân hàng nhà nước phải mua trái phiếu Chính phủ theo một tỷ lệ nhất định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hà ng lôi kéo được; hoặc phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho những doanh nghiệp của Chính phủ 1.1.3.8. Bảo lãnh Ngân hàng thương mại được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và những hình thức bảo lãnh ngâ n hàng khác bằng uy tín và kĩ năng tài chính c ủa mình đ ối với người nhận bảo lãnh. Mức bảo lãnh đối với một khách hà ng và tổng mức bảo lãnh của một ngân hàng nhà nước thương mại không được vượt qua tỷ lệ so với vốn tự có của ngân hàng thương mại 1.1.3.9. Cho thuê tài chính Ngân hàng thương mại được hoạt động và sinh hoạt giải trí cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng Ngoài những dịch vụ trên, ngân hà ng thương mại còn tồn tại những d ịch vụ khác: đáp ứng dịch vụ uỷ thác và tư vấn, đáp ứng dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, đáp ứng dịch vụ bảo hiểm, đáp ứng những dịch vụ đại lý 1.1.4. Các quy mô ngân hàng nhà nước thương mại (chia theo hình thức sở hữu) Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 11 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.4.1. Ngân hàng sở hữu tư nhân: là ngân hà ng do thành viên thành lập bằng vốn của thành viên. Loại ngâ n hà ng này nhỏ, phạm vi hoạt động và sinh hoạt giải trí trong từng địa phương 1.1.4.2. Ngân hà ng thương mại Cp: ngâ n hàng này được thành lập thông qua phát hành Cp. Các ngân hàng nhà nước thương mại Cp thường có phạm vi hoạt động và sinh hoạt giải trí rộng, hoạt động và sinh hoạt giải trí đa năng, có nhiều chi nhánh hoặc công ty con 1.1.4.3. Ngâ n hàng sở hữu Nhà nước: đây là quy mô ngân hàng nhà nước mà vốn sở hữu do Nhà nước cấp. Các ngâ n hàng này được thành lập nhằm mục đích thực hiện một số trong những tiềm năng nhất định thường là vì chủ trương của cơ quan ban ngành sở tại Trung ương hoặc địa phương quy đ ịnh 1.1.4.4. Ngân hàng link kinh doanh: ngân hà ng này được hình thành dựa trên góp vốn của hai hoặc nhiều bên, thường là giữa ngân hà ng trong nước với ngân hàng nhà nước nước ngoài để tận dụng những ưu thế của nhau 1 .2.CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1. Khái niệm: Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng (TCTD) giao cho người tiêu dùng một khoản tiền để sử dụng vào mục tiêu và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Thời hạn nhất định ở đây là thời hạn cho vay vốn. Thời hạn cho vay vốn là khoảng chừng thời gian được tính từ khi người tiêu dùng bắt đầu nhận vốn vay cho tới thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa TCTD và người tiêu dùng. Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 12 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.2. Phân loại và đặc điểm của cho vay vốn doanh nghiệp 1.2.2.1. Phân loại Dựa vào thời hạn, cho vay vốn hoàn toàn có thể phân thành c ho vay thời gian ngắn, trung hạn và dài hạn: Cho vay thời gian ngắn đối với doanh nghiệp Cho vay thời gian ngắn là những khoản vay có thời hạn cho vay vốn đến 12 tháng Trong quá trình hoạt động và sinh hoạt giải trí doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tái sản lưu động (TSLĐ) và tài sản cố định và thắt chặt (TSCCĐ). Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn thời gian ngắn hoặc dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào TSLĐ. Tuy nhiên, do nhu yếu vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ rất lớn nên thông thường doanh ngiệp khó hoàn toàn có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào TSLĐ. Do vậy, để đầu tư vào TSLĐ, doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn thời gian ngắn Nguồn vốn thời gian ngắn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho TSLĐ gồm có: những số tiền nợ phải trả người bán, những khoản ứng trước của người tiêu dùng, thuế và những khoản phải nộp Nhà nước, những khoản phải trả công nhân viên cấp dưới, những khoản phải trả khác, vay thời gian ngắn từ Ngâ n hàng Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Cho vay trung hạn là những khoản vay có thời hạn cho vay vốn từ trên 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn là những khoản vay có thời hạn cho vay vốn từ trên 60 tháng trở lên Mục đích của cho vay vốn trung và dài hạn là nhằm mục đích đầu tư vào TSCĐ c ủa doanh nghiệp. Đứng trên góc nhìn của người tiêu dùng, những doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn nhằm mục đích để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ và một phần TSLĐ thường xuyên. Doanh nghiệp hoàn toàn có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn gồm có vốn chủ sở hữu (VCSH) và nợ dài hạn để tài trợ cho những loại Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 13 Chuyên đề tốt nghiệp tài sản này nhưng do nguồn VCSH có số lượng giới hạn nên doanh nghiệp thường phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn. Doanh nghiệp hoàn toàn có thể vay dài hạn thông qua ngân hàng nhà nước hoặc thông qua phát hành trái phiếu lôi kéo đầu tư trên thị trường vốn. Do đó, đứng trên góc nhìn doanh nghiệp vay dài hạn không phải là nguồn vốn duy nhất hoàn toàn có thể lôi kéo được để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ. Còn đứng trên góc đ ộ ngân hàng nhà nước, tín d ụng trung và dài hạn là một hình thức cấp tín dụng góp thêm phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động và sinh hoạt giải trí ngân hàng nhà nước cho nên vì thế ngân hàng nhà nước phải thấy được trách nhiệm và nỗ lực phục vụ khách hà ng tốt hơn, từ đó nâng cao năng lực đối đầu đối đầu của ngân hàng nhà nước. 1.2.2.2. Đặc điểm của cho vay vốn doanh nghiệp Các nguyên tắc vay vốn Nhìn chung, người tiêu dùng vay vốn của ngân hàng nhà nước phải đảm bảo hai nguyên tắc: Thứ nhất là sử dụng vốn đúng mục tiêu đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng: Việc sử dụng vốn vay vào mục tiêu gì do hai bên, ngân hàng nhà nước và khách hàng thoả thuận và ghi trong hợp đồng tín dụng. Đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục tiêu thoả thuận nhằm mục đích bảo vệ hiệu suất cao sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ vay sau này. Do vậy, về phía ngân hàng nhà nước trước khi cho vay vốn cần tìm làm rõ mục tiêu vay vốn của người tiêu dùng đồng thời phải kiểm tra xem người tiêu dùng có sử dụng vốn vay đúng như mục tiêu đã cam kết hay là không. Về phía người tiêu dùng, việc sử dụng vốn vay đúng mục tiêu góp thêm phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo kĩ năng hoàn trả nợ cho ngân hàng nhà nước. Từ đó nâng cao uy tín của người tiêu dùng đối với ngân hàng nhà nước và củng cố quan hệ vay vốn giữa người tiêu dùng và ngân hàng nhà nước sau này. Thứ hai là nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng: Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 14 Chuyên đề tốt nghiệp Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn. Điều này xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi của nguồn vốn mà ngân hàng nhà nước sử dụng để cho vay vốn. Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng c ho vay là vốn lôi kéo từ người tiêu dùng gửi tiền do đó, sau khi cho vay vốn trong thuở nào hạn nhất định người tiêu dùng vay tiền phải hoàn trả lại c ho ngân hàng để ngân hàng nhà nước hoàn trả lại cho người tiêu dùng gửi tiền. Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng ủy quyền tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thuở nào gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả, cả gốc và lãi. Quy trình cho vay vốn Bước 1: Phân tích trước khi cho vay vốn Bước 2: Xây dựng và ký phối hợp đồng tín dụng Bước 3: G iải ngân và trấn áp trong khi cấp tín dụng Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra những phán quyết tín dụng mới Bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay là việc những tổ chức tín dụng áp dụng những giải pháp nhằm mục đích phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế tài chính và pháp lý để thu hồi được những số tiền nợ đã cho khách hà ng vay. Nói chung bất kỳ tài sản hoặc những quyền phát sinh từ tài sản hoàn toàn có thể tạo ra ngân lưu đều hoàn toàn có thể làm bảo vệ tiền vay. Tuy nhiê n để bảo vệ tiền vay thực sự có hiệu suất cao đòi hỏi: Giá trị bảo vệ nợ vay phải tạo ra được ngân lưu, phải có mức giá trị và có thị trường tiêu thụ Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay vốn có quyền sử lý tài sản d ùng làm bảo vệ tiền vay Các hình thức bảo vệ tiền vay: 1) Bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp: hoàn toàn có thể thế chấp bằng bất động sản hoặc thế chấp giá trị quyền sử dụng đất 2) Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm đồ Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 15 Chuyên đề tốt nghiệp 3) Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay 4) Bảo đảm tiền vay bằng hình thức bảo lãnh Phương thức cho vay vốn Ngân hàng và người tiêu dùng hoàn toàn có thể thoả thuận với nhau về phương thức cho vay vốn: Thấu chi Thấu chi là trách nhiệm cho vay vốn qua đó ngân hà ng được cho phép người vay được chi trội( vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của tớ đên một số trong những lượng giới hạn nhất định và trong khoảng chừng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Thấu chi nhờ vào cơ sở thu và chi của người tiêu dùng không phù hợp về thời gian và quy mô. Hình thức cho vay vốn này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình thanh toán ( dữ thế chủ động, nhanh, kịp thời) Thấu chi là hình thức tín dụng thời gian ngắn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không còn đảm bảo. Hình thức này nhìn c hung chỉ áp dụng đối với những người dân tiêu dùng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn. Cho vay trực tiếp từng lần Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay vốn tương đối phổ biến của ngân hà ng đối với người tiêu dùng không còn nhu yếu vay vốn thường xuyên, không còn điề kiện để được cấp hạn mức thấu chi Mỗi lần vay khách hà ng phải làm đơn và trình ngân hàng nhà nước phương án sử dụng vốn vay. Ngân hàng sẽ phân tích người tiêu dùng, ký hợp đồng cho vay vốn, xác định quy mô cho vay vốn, thời hạn giải ngân cho vay, thời hạn trả nợ, lãi suất vay và yêu cầu đảm bảo nếu cần Nghiệp vụ cho vay vốn từng lần tương đối đơn giản. Ngân hàng hoàn toàn có thể kiểm soát từng món vay tách biệt. tiền cho vay vốn nhờ vào giá trị của tài sản đảm bảo Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 16 Chuyên đề tốt nghiệp Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức là trách nhiệm tín dụng theo đó ngân hàng nhà nước thoả thuận cấp cho người tiêu dùng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng hoàn toàn có thể tính cho tất cả kỳ hoặc thời điểm cuối kỳ, đó là số dư tối đa tại thời điểm tính Mỗi lần vay người tiêu dùng chỉ việc trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp những chứng từ chứng tỏ đã shopping hoặc dịch vụ và nêu nhu yếu vay vốn. Đây là hình thức c ho vay thuận tiện cho người tiêu dùng vay vốn thường xuyên. Trong trách nhiệm này, ngân hàng nhà nước không ấn định trước ngày trả nợ, khi khách hà ng có thu nhập ngân hàng nhà nước sẽ thu nợ, do đó tạo dữ thế chủ động quản lý ngân quĩ cho người tiêu dùng. Tuy nhiên do mỗi lần vay không tách biệt thành những kỳ hạn nợ rõ ràng nên ngân hà ng khó trấn áp hiệu suất cao của từng lần vay. Cho vay luân chuyển Cho vay luân chuyển là trách nhiệm cho vay vốn nhờ vào luân chuyển của hàng hoá. Doanh nghiệp lúc shopping hoàn toàn có thể thiếu vốn. Ngân hàng hoàn toàn có thể cho vay để shopping và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hà ng. Ngân hà ng và người tiêu dùng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, những nguồn đáp ứng hà ng hoá và kĩ năng tiêu thụ Việc cho vay vốn nhờ vào sự luân chuyển của hà ng hoá nên cả ngân hà ng lẫn doanh nghiệp đều phải nghiê n cứu kế hoạch luân chuyển hàng hoá để dự đoán dòng ngân quỹ trong thời gian tới Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho người tiêu dùng. Thủ tục vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay. Khách hàng được đáp ứng nhu yếu vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho những người dân đáp ứng sẽ nhanh gọn. Nếu doanh nghiệp gặp trở ngại vất vả trong tiêu thụ hà ng hóa thì ngân hàng nhà nước sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản vay không được quy định rõ rà ng. Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 17 Chuyên đề tốt nghiệp Cho vay trả góp Cho vay trả góp là hình thức tín dụng theo đó ngân hà ng được cho phép người tiêu dùng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với những khoản vay trung và dài hạn. Ngân hàng thường cho vay vốn trả góp đối với người tiê u dùng thông qua hạn mức nhất định. Ngân hàng sẽ thanh toán cho nguời bán lẻ về số hàng hoá mà người tiêu dùng đã trả dần. Các shop bán lẻ nhận ngay tiền sau khi bán hà ng từ phía ngân hàng nhà nước và làm đại lý thu tiền cho ngân hà ng hoặc khách hàng trả trực tiếp cho ngâ n hàng. Đây là hình thức tín dụng tài trợ cho ngươì mua nhằm mục đích khuyến khích tiêu thụ hàng hoá Cho vay trả góp rủi ro cao do người tiêu dùng thường thế chấp bằng hàng hoá trả dần. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn c ủa người vay. Chính rủi ro cao nên lãi suất vay cho vay vốn trả góp thường là cao nhất trong khung lãi suất vay cho vay vốn của ngân hàng nhà nước. Cho vay gián tiếp Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay vốn thông qua những tổ chức trung gian Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, ngưuơì vay phân tán, cách xa ngân hàng nhà nước. Trong trường hợp như vậy, cho vay vốn trung gian hoàn toàn có thể tiết kiệm ngân sách cho vay vốn Cho vay qua trung gian đều nhằm mục đích giảm sút rủi ro, ngân sách của ngân hàng. Tuy nhiên nó cũng thể hiện những khiếm khuyết: nhiều trung gian đã lợ i dụng vị thế của tớ, để tăng lãi suất vay cho vay vốn lại, hoặc giữ lấy số tiền của những thành viên khác cho riêng mình. Các nhà bán lẻ hoàn toàn có thể tận dụng để bán hà ng kém chất lượng hoặc với giá đắt cho những người dân vay vốn Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 18 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3. TH ẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 1.3.1. Khái niệm thẩm định tín dụng 1.3.1.1. Các k hái niệm: Thẩm định tín dụng là sử dụng những công c ụ và kỹ thuật phân tích nhằm mục đích kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án công trình bất Động sản mà người tiêu dùng đã xuất trình nhằm mục đích phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng. Khác với lập dự án công trình bất Động sản đầu tư, thẩm định tín dụng nỗ lực phân tích và hiểu được tính chất khả thi thực sự của dự án công trình bất Động sản về mặt kinh tế tài chính đứng trên góc nhìn của ngân hàng nhà nước. Khi lập dự án công trình bất Động sản, người tiêu dùng mong ước được vay vốn nên hoàn toàn có thể thổi phồng và quá sáng sủa về hiệu suất cao kinh tế tài chính của dự án công trình bất Động sản. Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét đánh giá đúng thực chất của dự án công trình bất Động sản. Tuy nhiên, không phải vì thế mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án công trình bất Động sản một cách quá bi quan làm cho hiệu quả dự án công trình bất Động sản bị giảm sút dẫn đến quyết định không cho vay vốn. 1.3.1.2.Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng Mục đích của thẩm định tín dụng là đánh giá một cách đúng chuẩn và trung thực kĩ năng trả nợ của người tiêu dùng về để làm quyết định cho vay vốn. Thẩm định tín dụng là một trong những khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng. Tầm quan trọng của nó thể hiện ở những điểm sau: Giúp đánh gía được mức độ tin cậy của phương án sản xuất hoặc dự án đầu tư mà người tiêu dùng đã lập và nộp c ho ngân hàng nhà nước khi làm thủ tục vay vốn Phân tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án công trình bất Động sản khi quyết định cho vay vốn Giúp cho cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể mạnh dạn quyết định cho vay vốn và giảm đ ược xác suất hai loại sản phẩm sai lầm trong cho vay: cho vay vốn dự án công trình bất Động sản tồi và từ chối cho vay vốn đối với một dự án công trình bất Động sản tốt Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 19 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.2. Nội dung thẩm định tín dụng Mục tiêu của thẩm định tín dụng là đáp ứng thông tin để quyết định cho vay vốn và giảm xác suất sai lầm nhờ vào cơ sở đánh giá đúng thực chất của phương án sản xuất marketing thương mại hoặc dự án công trình bất Động sản đầu tư và ước lượng hay trấn áp rủi ro ảnh hưởng tới kĩ năng thu hồi nợ khi cho vay vốn. Khả năng thu hồi nợ vay phụ thuộc vào những yếu tố sau: Tư cách của người tiêu dùng vay vốn Tình hình tài chính của người tiêu dùng Tính khả thi của phương án sản xuất marketing thương mại hoặc dự án công trình bất Động sản đầu tư Tài sản đảm bảo nợ vay Khả năng quản lý và trấn áp rủi ro Do đó, để đảm bảo đ ược tiềm năng thu hồi nợ, thẩm định tín dụng cần tập trung vào những nội dung chính sau: 1.3.2.1. Thẩm định tư cách của người tiêu dùng vay vốn Đánh giá tư cách pháp nhân, tính chất hợp pháp và mức độ tin cậy đối với những thủ tục vay mà người tiêu dùng phải tuân thủ. Thẩm định điều kiện vay vốn: Theo quy chế cho vay vốn của những TCTD, người tiêu dùng muốn vay vốn ngân hàng phải thoả mãn những đ iều kiện vay gồm có: Thứ nhất là có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và phụ trách dân sự theo quy định của pháp luật Thứ hai là có mục tiêu vay vốn hợp pháp Thứ ba là hoàn toàn có thể tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Thứ tư là có phương án sản xuất marketing thương mại, dịch vụ hoặc dự án công trình bất Động sản đầu tư khả thi và có hiệu suất cao. Cuối cùng là thực hiện những quy đinh về bảo vệ tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A 20 Chuyên đề tốt nghiệp Thẩm định mức độ tin cậy của hồ sơ vay vốn Khi có nhu yếu vay vốn, người tiêu dùng gửi cho TCTD giấy đề nghị vay vốn và những tài liệu thiết yếu chứng tỏ đủ điều kiện vay vốn. Khách hàng phải phụ trách trước pháp luật về tính đúng chuẩn và hợp pháp của những tài liệu gửi cho TCTD.Thông thường bộ hồ sơ vay vốn gồm có: Giấy đề nghị vay vốn Giấy tờ chứng tỏ tư cách pháp nhân của người tiêu dùng Phương án sản xuất marketing thương mại và kế hoạch trả nợ hoặc dự án công trình bất Động sản đầu tư Báo cáo tài chính của thời kỳ sớm nhất Các sách vở liên quan đến TS bảo vệ Các sách vở liên quan khác nếu thiết yếu Thẩm định hồ sơ vay vốn là xem xét tính chân thực và mức độ tin cậy của những tài liệu người tiêu dùng đáp ứng cho ngân hàng nhà nước khi làm hồ sơ vay vốn. 1.3.2.2. Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp Thẩm định mức độ tin cậy của những báo cáo tài chính( BCTC) Các BCTC c ủa doanh nghiệp gồm có: Báo cáo kết quả kinh doanh(BCKQKD), bảng cân đối kế toán( BCĐKT), báo cáo lưu chuyển tiền tệ( BCLCTT), bảng thuyết minh báo cáo tài chính( BTMBCTC). Tuy nhiên thực tế không phải tất cả những doanh nghiệp đều có đủ năng lực để lập đầy đủ những báo cáo này nhưng khi vay vốn ngân hàng nhà nước yêu cầu doanh nghiệp ít nhất phải đáp ứng được hai loại báo cáo : BCKQKD và BCĐKT của hai thời kỳ sớm nhất so với thời điểm vay vốn và BTMBCTC Đứng trên góc nhìn doanh nghiệp, những BCTC mà doanh nghiệp đáp ứng cho ngân hàng nhà nước được xem là những báo cáo do bộ phận kế toán tài chính c ủa doanh nghiệp soạn thảo nhằm mục đích đáp ứng thông tin cho bên phía ngoài nên tiềm năng Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Page 2
YOMEDIA
"Luận văn: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn người tiêu dùng doanh nghiệp tại MaritimeBank TX Thanh Xuân" nhằm mục đích ra mắt đến bạn những vấn đề cơ bản, thực trạng và giải pháp nhằm mục đích nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động và sinh hoạt giải trí cho vay vốn người tiêu dùng doanh nghiệp tại MaritimeBank TX Thanh Xuân.
17-06-2011 942 248
Download
Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2009-2022 TaiLieu.VN. All rights reserved.
